Чувашской транспортной прокуратурой в ходе мониторинга сети «Интернет» на предмет выявления незаконной и «вредоносной» для пользователей всемирной паутины информации выявлен ресурс с советами, как избежать ответственности за нарушение порядка вывоза денежных средств через таможенную границу за рубеж, а также объявлениями и рекламными баннерами лиц, которые могут оказать услугу по незаконному выводу и легализации денежных средств сомнительного происхождения, в том числе через зарубежные (оффшорные) компании.
В силу Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (ст. 260) наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации, подлежат декларированию. При этом в целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении физическими лицами через таможенную границу Союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих таможенному декларированию, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны, в том числе сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средств и (или) денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств.
Недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов образует состав административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях или преступления, предусмотренного статьей 200.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов).
Таким образом, выявленный прокуратурой интернет-ресурс раскрывает любому пользователю сети Интернет способы незаконного перевоза денежных средств через таможенную границу, т.е. способы совершения противоправного деяния, влекущего в зависимости от его тяжести административную или уголовную ответственность.